Wenst U financiële zekerheid te combineren met een mooi rendement? Dan is de tak 21 spaarverzekering misschien iets voor u!

Tak 21 zijn spaarverzekeringen met vaste intrestvoet en volgende kenmerken:

• absolute kapitaalsveiligheid. Gegarandeerd door de verzekeringsmaatschappij, daarenboven depositogarantie door de overheid van €100.000.
• formules met en zonder gewaarborgd rendement. Gewaarborgde rendementsformules kunnen worden verhoogd met deelname in de winst.
• interessante formule voor successieplanning.
• Na 8j en 1 dag zijn de intresten vrijgesteld van roerende voorheffing. U kan dan kosteloos en zonder roerende voorheffing het geld opnemen. Echter, U kan ook verkiezen om het contract te laten voortbestaan en bijkomende stortingen te verrichten. Ook voor deze bijkomende stortingen dient U geen roerende voorheffing meer te betalen.
• kosten bij intekening bestaan uit: taks overheid 2% + kost maatschappij. Deze taks en kosten zijn eenmalig bij intekening en voor bijkomende stortingen.

Een vraag stellen Een offerte vragen  

In België genieten tal van loontrekkenden van een groepsverzekering die door hun werkgever werd onderschreven. Ook zelfstandigen in vennootschap die een aanvullend pensioen wensen op te bouwen, kunnen dit financieren via een levensverzekering. Onder andere dankzij de Individuele Pensioentoezegging of IPT.

Het wordt ook wel eens een “groepsverzekering voor zelfstandigen” genoemd. Hoewel daar wel degelijk iets van aan is, zijn er tussen een groepsverzekering en een IPT enkele wezenlijke verschillen. Het belangrijkste verschil is wellicht dat het mogelijk is om een IPT te sluiten voor één zelfstandige bedrijfsleider, terwijl er bij groepsverzekeringen steeds een categorie van begunstigden moet zijn (bedrijfskaders bijvoorbeeld).

De 80%-regel
De vennootschap betaalt de premies voor de IPT en kan deze aftrekken als beroepskost. Voorwaarde is wel dat de 80%-regel nageleefd wordt. Die houdt in dat het wettelijke pensioen en het aanvullende bedrijfspensioen samen niet hoger mogen liggen dan 80% van de laatste brutobezoldiging van de begunstigde tijdens diens actieve loopbaan.

De backservice
Met de backservice mag de zelfstandige via zijn vennootschap bijkomende stortingen doen om de ruimte die vanuit het verleden nog beschikbaar is onder de 80%-grens maximaal fiscaal te benutten.  Deze retroactiviteit is interessant wanneer een zelfstandige zijn loon verhoogt of in zijn eerste jaren als loontrekkende aan de slag was.

Fiscaal interessant 
De premies zijn aftrekbaar voor de vennootschap als beroepskost en de eindbelasting die door de begunstigde betaald moet worden bedraagt 16,5%. Het is dus fiscaal interessant om geld uit de vennootschap te halen.

Maatwerk
Wanneer een vennootschap meerdere zaakvoerders heeft, is het perfect mogelijk om voor elk van hen een IPT af te sluiten. De waarborgen kunnen individueel aangepast worden, in functie van de wensen en de verwachtingen. Bovendien kunt u een IPT perfect cumuleren met het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ).

Een vraag stellen Een offerte vragen  

Zelfstandigen in hoofd- en bijberoep, meewerkende echtgenoten en zelfstandige helpers kunnen een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen afsluiten, meer bekend onder de afkorting VAPZ. Net als met pensioensparen, bestaan er maximale toegestane bedragen om van de fiscale aftrekbaarheid te kunnen genieten. Deze bedragen worden elk jaar herzien.

Voor een klassiek VAPZ, dat een pensioenkapitaal op eindtermijn voorziet, mogen zelfstandigen maximaal 8,17% van de inkomsten waarop ze sociale bijdragen betaald hebben, storten. Het plafond voor 2014 bedraagt € 3.027,09. De minimumpremie bedraagt € 100. 

Inkomsten van drie jaar geleden

De maximale premie wordt dus berekend op basis van uw inkomsten van drie jaar geleden. Wat moet u doen indien u pas als zelfstandige aan de slag bent? In werkelijkheid is er geen probleem: als beginnende zelfstandige kunt gerust u een VAPZ afsluiten en het bedrag dat u dan stort hangt van twee parameters af: uw statuut en de sociale bijdragen die u betaalt. 

• Indien u zelfstandige in hoofdberoep bent sinds minder dan drie jaar en u de minimumbijdrage betaalt, dan mag u maximaal 8,17% van het fictieve referte-inkomen voor beginnende zelfstandigen storten, wat neerkomt op € 1.048,26 per jaar.
• Indien u zelfstandige in hoofdberoep bent sinds minder dan drie jaar en u vrijwillig hogere sociale bijdragen betaalt, berekend op een geschat inkomen, dan mag u maximaal 8,17% van het geschatte inkomen storten, met een maximum van € 3.027,09 per jaar.
• Indien u zelfstandige in bijberoep bent sinds minder dan drie jaar, dan mag u maximaal 8,17% van het geschatte inkomen storten (voor zover dat gelijk of hoger is dan € 12.830), met een maximum van € 3.027,09 per jaar.

Let op: premies geven niet enkel recht op fiscale voordelen. De zelfstandige kan namelijk ook minder sociale bijdragen betalen.

Een vraag stellen Een offerte vragen  

De vergrijzing en de financiële crisis gaan hand in hand met de nood om langer te werken. Maar ook en vooral met de dalende pensioenen waavan we zullen kunnen "genieten" eenmaal we die leeftijd bereikt hebben. We moeten dus hoe langer hoe meer zelf zorgen voor ons appeltje voor de dorst.

Het pensioen dat we later zullen ontvangen, kan opgesplitst worden in 4 pijlers:

• Wettelijk pensioen
• Pensioen opgebouwd door de werkgever (pensioenplan, groepsverzekering,...)
• Pensioen opgebouwd door onszelf in producten die fiscaal gunstig zijn (pensioensparen of langetermijnsparen) ook aangemoedigd vanuit de overheid, en voor 30% van het maximumbedrag fiscaal aftrekbaar
• Zelf sparen en beleggen met het oog op uw pensioen

Een vraag stellen Een offerte vragen  

Wat doen wij voor u?
Op basis van een analyse van uw spaarcapaciteit en de inschatting van het risico dat u wil nemen op uw rendement en op uw kapitaal stellen wij een ideale mix samen van de formules waarbinnen u kan sparen. (Zie fiscaal sparen en Vrij sparen.)Op basis van een geschat rendement, geven wij u op voorhand een voorstelling van wat u ongeveer kan verwachten op pensioenleeftijd. En geven wij u een goed beeld op het belastingvoordeel dat u jaarlijks zal genieten.

Bij ons hebt u de keuze tussen fiscaal sparen voor uw pensioen of niet fiscaal sparen. Ontdek snel welke formule u het beste past! Voor andere spaarproducten en rekeningen verwijzen wij u graag door naar onze bankwebsite.

Neem gerust contact met ons op voor een spaarplan op uw maat.

De vierde pijler van ons pensioenstelsel bevat een aantal mogelijkheden waarop u kan sparen voor uw pensioen zonder dat daar direct een fiscaal voordeel aan verbonden is. Wij bieden deze zogenaamde pensioenspaarverzekeringen aan onder de noemer Tak 21, Tak 23 en Tak 26. 

Deze spaarvormen hebben elk hun karakteristieken en ze verschillen onderling in termen van rendement, het risico dat u wil lopen om een hoger rendement na te streven en op wie er mag intekenen.

• Tak 21
  • Biedt een grote zekerheid en geen risico. 
• Tak 23 
  • Het rendement ligt vaak iets hoger, maar er is wel een risico op het rendement.
• Tak 26 
  • Interessanter dan Tak 21 of Tak 23 voor vennootschappen. Er dient geen begunstigde te worden opgegeven maar ze mogen wel als levensverzekeringsproduct beschouwd worden. 

De Tak 26-producten zijn voor vennootschappen, verenigingen, overheden een interessant alternatief voor een tak 21- of een tak 23-contract, omdat de voorwaarden om er op te mogen intekenen minder strikt zijn. Er is namelijk geen verzekerde en geen begunstigde bij afloop van het contract. Toch mogen ze als levensverzekeringsproducten beschouwd worden.

Kenmerken tak 26:

• kapitalisatie
• variabele looptijd (meestal max. 8 jaar)
• gegarandeerd rendement (eventueel winstdeelname)

Voordelen tak 26:

• voor bedrijven én particulieren
• alle voorwaarden worden op voorhand contractueel vastgelegd en gelden voor de volledige duur van het contact
• er is een gewaarborgd minimumrendement, eventueel aanvulbaar met een winstdeelname (de situatie wordt van jaar tot jaar herbekeken)
• het bedrag is op eender welk moment beschikbaar/opvraagbaar
• het kapitalisatieprincipe geldt, wat wil zeggen dat de intresten op hun beurt intresten opbrengen
• geen verzekeringstaks (2%) zoals bij Tak 21 en Tak 23

Een vraag stellen Een offerte vragen  

Tak 23 is net als een tak 21 in de vorm van een levensverzekeringscontract. Met dat verschil dat een tak 23- gekoppeld is aan beleggingsfondsen. Het rendement is dus afhankelijk van de prestaties van die fondsen. Er kan een positief of negatief rendement zijn. Hierdoor is kapitaalsverlies mogelijk, maar meestal ook een hoger rendement dan bij tak 21 producten.

Onderstaand vindt u de voordelen van een Tak 23 verzekering:

• vrijgesteld van roerende voorheffing na 8j + 1 dag
• afhankelijk van de maatschappij of het product kan u overlijdensdekking integreren
• potentieel hoger rendement
• klein instapbedrag mogelijk
• vrije keuze qua begunstigde bij overlijden
• handig instrument voor successieplanning
• ruime verscheidenheid aan beleggingsfondsen

Een vraag stellen Een offerte vragen  

 Wat is tak 21? 

De tak 21-verzekering is een spaarproduct op middellange of lange termijn in de vorm van een levensverzekeringscontract. Het geld dat u spaart met een tak 21-verzekering, krijgt de naam "premie", zoals bij andere verzekeringscontracten. Het belangrijkste kenmerk van een tak 21-verzekering is dat ze u grote zekerheid geeft over uw spaargeld en over wat het u zal opleveren.

Op het einde van uw contract krijgt u:

• Uw betaalde premies (min de kosten)
• Intresten (op voorhand gekend)
• Eventuele winstdeelname die de verzekeraar bereid is te betalen. (niet vooraf gegarandeerd)

Verschillende zaken beslist u bij aanvang van het contract:

• Betaal ik 1 premie of bv elk jaar een deeltje
• Sluit ik een contract met een vaste looptijd of eentje van onbepaalde duur
• Bescherm ik mijn familieleden met een overlijdensdekking

Een vraag stellen Een offerte vragen  

Wanneer u spaart voor uw pensioen zijn er een aantal mogelijkheden. Afhankelijk van het feit dat u zelfstandig ondernemer of loontrekkend bent, liggen deze mogelijkheden ietwat anders. Met pensioen- of lange termijnsparen voor loontrekkenden, en VAPZ of IPT voor zelfstandigen. Grote voordeel van deze systemen is dat ze naast een rendement, ook werken met kapitalisatie van de intresten. De intresten brengen dus nog meer intresten op. Verder krijgt u via de overheid een aanzienlijk belanstingvoordeel, hetgeen maakt dat de rendementen van deze producten hoger liggen dan die van gewone spaarformules.

• Pensioen of lange termijn sparen
  • Pensioen opgebouwd door uzelf in producten die fiscaal gunstig zijn (pensioensparen of langetermijnsparen). Dit wordt aangemoedigd door de overheid, tot een bepaald maximum bedrag krijgt u 30% van het gespaarde kapitaal terug via uw belastingen.
• VAPZ
  • Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen helpt u zelf uw wettelijk pensioen aan te vullen. U geniet bovendien van extra fiscale en sociale voordelen.
• Pensioentoezegging
  • De individuele Pensioentoezegging kan ook bijdragen aan uw aanvullend pensioen en tegelijk genieten van een voordelig belastingregime.